Съвременни подходи за оценяване на пазарния риск в банките
Автор: Гл. ас. д-р Бисер Кръстев (СА "Д.А. Ценов" - Свищов)
Ключови думи: пазарен риск, стандартизиран подход, вътрешни модели за оценка.
От началото на 2007 година в банковия сектор у нас настъпиха значителни промени във връзка с регулацията на капитала на кредитните институции. Те са длъжни да поддържат собствен капитал, който превишава или е равен на определени капиталови изисквания за покриване на поети от тях рискове, един от които е пазарният. Познати са два основни подхода за оценяване на пазарните рискове стандартизиран подход и вътрешни модели за оценка. Според първия е необходимо да се изчислят специфичния и общия пазарни рискове. Измерването на пазарния риск посредством вътрешни модели за оценка най-често се свързва с наложилата се в световната практика концепция Value at Risk (VaR). Описани са трите основни метода за изчисляването на стойността, изложена на риск, като са изтъкнати техните предимства и недостатъци.